一邊是巨量公積金使用效率低下，一邊則是大量有意使用的繳存者“望而興嘆”。近年來(lái)，對(duì)于公積金“提取難”的抱怨聲不斷。“明明是我的錢(qián)，我卻做不了主”。公積金“交錢(qián)容易取錢(qián)難”，已經(jīng)成為不少地區(qū)繳存者反映的共性問(wèn)題。

　　目前全國(guó)公積金究竟有多少？每年產(chǎn)生多少利息？都是一筆糊涂賬，學(xué)界普遍的說(shuō)法是，截至2011年年底，全國(guó)住房公積金繳存余額高達(dá)2.1萬(wàn)億元。

　　數(shù)以萬(wàn)億計(jì)的公積金存在銀行睡大覺(jué)，中低收入群體卻面臨著住房公積金使用率偏低的尷尬：一方面公積金用途單一，導(dǎo)致其不能多渠道地發(fā)揮“救急”之用，很多人的公積金變成了養(yǎng)老金，他們只能眼睜睜地看著自己的錢(qián)不斷貶值而束手無(wú)策；另一方面，提取公積金也需要經(jīng)過(guò)一大堆繁瑣的手續(xù)。

　　公積金制度的弊端還不止于此，它已成為一些國(guó)企的隱性福利。近期爆出某煙草公司高管公積金每月入賬1.8萬(wàn)元，那些月收入只及人家尾數(shù)的普通民眾都驚呆了。個(gè)人和單位按比例繳存、稅前扣除的政策設(shè)置，使繳納公積金變成一項(xiàng)福利。

　　更重要的是，公積金存在窮人補(bǔ)貼富人之嫌。面對(duì)很多城市的高房?jī)r(jià)，普通工薪階層根本買(mǎi)不起，但還是照樣要繳納公積金，而且公積金存貸款的利率都很低，這就造成了廣大中低收入群體拿錢(qián)補(bǔ)貼高收入買(mǎi)房群體。而一般職工除了購(gòu)房之外，在其他領(lǐng)域享受不到公積金帶來(lái)的實(shí)惠。

　　我國(guó)的公積金制度已經(jīng)演變成為少數(shù)人得到的優(yōu)待建立在大多數(shù)人利益受損的基礎(chǔ)之上，很多專(zhuān)家也建議廢除公積金制度。筆者認(rèn)為，公積金改革已勢(shì)在必行。

　　其一，控高提低，走向全覆蓋。應(yīng)該明確最高繳費(fèi)上限，關(guān)閉“超過(guò)職工上一年度月平均工資12%的部分計(jì)征個(gè)稅”的口子。這一規(guī)定看似打擊了利用公積金避稅行為，卻給壟斷高收入開(kāi)了“后門(mén)”。同時(shí)，提高下限，擴(kuò)大覆蓋范圍，從“制度全覆蓋”向“人群全覆蓋”轉(zhuǎn)變，讓進(jìn)城務(wù)工人員、企業(yè)臨時(shí)工、自由職業(yè)者均能享受到住房公積金。

　　其二，高存低貸，增強(qiáng)福利性。公積金“劫貧濟(jì)富”的另一個(gè)表現(xiàn)是，低收入者和高收入者一樣繳存，但低收入者由于還款能力所限，享受不到低息優(yōu)惠，卻要遭受低息損失。筆者認(rèn)為，需要打破目前“低存低貸”的利率規(guī)則，實(shí)行“高存低貸”的規(guī)則，即公積金存款利率要高于銀行存款利率，起碼跑贏CPI，貸款利率要低于銀行貸款利率。這樣一來(lái)，低收入者即使不貸款也不會(huì)產(chǎn)生利息損失，同時(shí)也堵住了拿低收入者利息損失補(bǔ)償高收入貸款者的漏洞。

　　其三，公積金的提取范圍應(yīng)該更加寬泛，這樣可以給中低收入群體以更多的社會(huì)保障。比如公積金除了在買(mǎi)房時(shí)支取和取得低息貸款外，還可以在大病、子女教育、租用廉租房時(shí)提取，這樣可以解決這部分中低收入群體的燃眉之急，讓他們真正享受到繳納公積金的好處。

　　此外，還要修訂法規(guī)，完善制度。比如，現(xiàn)行的《住房公積金管理?xiàng)l例》只規(guī)定“單位逾期不繳或少繳住房公積金”要受罰，卻沒(méi)有涉及多繳公積金的行為該受何等處罰，這無(wú)疑給一些壟斷企業(yè)擅自提高繳存比例增加了底氣。去年，住建部已啟動(dòng)《住房公積金管理?xiàng)l例》第二次修訂工作。筆者認(rèn)為，唯有強(qiáng)化對(duì)監(jiān)管的制度化約束，提高違規(guī)法律成本，才能規(guī)范公積金制度，避免其淪為既得利益群體的變相福利。