“法網(wǎng)行動(dòng)”第五批案件

　　主要針對(duì)五類行為

　　一

　　為達(dá)到發(fā)行條件虛構(gòu)資產(chǎn)、利潤(rùn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)，騙取發(fā)行資格的；

　　二

　　通過虛構(gòu)重大交易事項(xiàng)，掩蓋大股東或?qū)嶋H控制人侵占上市公司資產(chǎn)等違法違規(guī)事實(shí)的；

　　三

　　通過偽造銀行單據(jù)等手段虛增資產(chǎn)、利潤(rùn)，粉飾上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表的；

　　四

　　在并購重組中，虛構(gòu)上市公司本身或標(biāo)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的；

　　五

　　不按規(guī)定及時(shí)披露或者選擇性披露重要信息，導(dǎo)致上市公司股價(jià)異常波動(dòng)的。

　　分析

　　將被調(diào)查的公司還會(huì)增多

　　今年3月27日，證監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人鄧舸曾經(jīng)公開表示，目前滬深兩市共有31家公司因涉嫌信息披露違法違規(guī)處于立案調(diào)查階段。而在宣布接到證監(jiān)會(huì)《調(diào)查通知書》的24家滬深市場(chǎng)上市公司當(dāng)中，只有欣泰電氣等10家公司的被調(diào)查原因是“公司涉嫌信息披露違規(guī)”，這也意味著還有其他上市公司正在被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，只不過目前還沒有接到證監(jiān)會(huì)的《調(diào)查通知書》。

　　那么究竟還有哪些上市公司被證監(jiān)會(huì)調(diào)查呢？值得注意的是，在今年3月末和4月初的時(shí)候，市場(chǎng)中曾經(jīng)流傳了一份31家被調(diào)查公司的名單，但是包括珠江啤酒、東江環(huán)保、鐵嶺新城、勤上光電和元力股份等在內(nèi)的多家公司隨即就發(fā)布了澄清公告。

　　“現(xiàn)在可以確定的一點(diǎn)是，未來肯定還會(huì)有上市公司宣布收到證監(jiān)會(huì)的《調(diào)查通知書》，絕不會(huì)僅僅局限于已知的這些公司。”國(guó)泰君安的投資顧問孫穎提醒說，投資者想要了解自己持有的股票在此前是否已經(jīng)被證監(jiān)會(huì)調(diào)查，有一個(gè)比較簡(jiǎn)單的方法，就是查閱上市公司的公告。

　　提醒

　　應(yīng)警惕部分公司的退市風(fēng)險(xiǎn)

　　“很多投資者對(duì)于上市公司被立案調(diào)查，或者是宣布接到證監(jiān)會(huì)的《調(diào)查通知書》等動(dòng)態(tài)消息都不關(guān)注，這其實(shí)是一種非常錯(cuò)誤的投資習(xí)慣。”國(guó)都證券的投資顧問孫祥臣說，因?yàn)樯鲜泄颈涣刚{(diào)查，恐怕影響到的并不是上市公司股價(jià)的短期走勢(shì)，而是經(jīng)營(yíng)基本面的情況，甚至上市公司股票的去留問題。

　　根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于改革完善并嚴(yán)格實(shí)施上市公司退市制度的若干意見》的規(guī)定，上市公司存在欺詐發(fā)行或者重大信息披露違法，被中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法作出行政處罰決定，或者因涉嫌犯罪被證監(jiān)會(huì)依法移送公安機(jī)關(guān)的，交易所應(yīng)當(dāng)暫停其股票上市交易。“所以，如果這些被調(diào)查的上市公司，最終真的被認(rèn)定涉嫌存在重大違法、嚴(yán)重侵害投資者利益，那么極有可能遭遇退市風(fēng)險(xiǎn)。”孫祥臣說，所以投資者對(duì)于上市公司宣布接到證監(jiān)會(huì)的《調(diào)查通知書》消息一定不能等閑視之，要回避問題公司，小心“踩雷”。

　　新文化記者 孫憲超